​

Курс предназначен для тех, кто хочет свободно ориентироваться в системе положений законодательства, актуальных норм и правил, регулирующих права и обязанности налогоплательщиков - субъектов малого предпринимательства, для тех, кто предпочитает уверенно и независимо строить отношения с налоговыми органами, для тех, кто опирается на данные законом возможности и строит эффективную налоговую стратегию для своего бизнеса.

Пройдя обучение, Вы будете разбираться в системе положений законодательства, актуальных норм и правил, регулирующих права и обязанности налогоплательщиков. Основное внимание на курсе уделяется изучению и выбору оптимального налогового режима. Вы получите полноценный комплекс знаний и навыков для работы в сфере ИП и малого бизнеса.

Учебная программа учитывает все серьёзные изменения, которые введены в 2019 году в данной сфере:

• порядок заполнения налоговой декларации по УСН в 2019 г.
• пониженные ставки для УСН в 2019 г.
• порядок ведения Книги доходов и расходов в 2019 г.
• торговый сбор как инструмент снижения налоговой нагрузки в 2019 г.
• налоговые каникулы, условия применения освобождений от уплаты налогов в 2019 г.
• обзор изменений налогового законодательства, вступивших в силу в 2019 г.

Цель курса – предоставить слушателям полноценный комплекс знаний и навыков, необходимых для работы индивидуальных предпринимателей и организаций, чья деятельность относится к малому бизнесу.

Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы. Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.

Материалы курса позволяют сформировать уверенную и юридически грамотную позицию в сложных вопросах создания бизнес-структуры, организации предпринимательской деятельности, налогообложения, отношений с партнерами и контрагентами, помогают использовать все законные возможности для оптимизации налоговой нагрузки и создать устойчивый и доходный бизнес, учитывают самые последние свежие изменения законодательства.

Спойлер: Программа курса

Программа курса
Модуль 1. Основные принципы налоговой системы Российской Федерации. Виды, характеристики, особенности специальных налоговых режимов и их применение в 2019 г.

• Элементы налогообложения, термины и определения
• Виды налоговых режимов
• Обязательные страховые взносы, изменения расчетов в 2019 г.
• Особенности налоговых обязанностей индивидуальных предпринимателей и юридических лиц
• Понятие добросовестности налогоплательщиков, примеры из судебной практики
• Требования законодательства 2019 г., определяющие применение специальных налоговых режимов

Модуль 2. Упрощенная налоговая система в 2019 г.

• Единый упрощенный налог как замена основных налогов
• Критерии применения УСН, ограничения по обороту денежных средств, количеству работников, стоимости имущества, структуре уставного капитала, видам деятельности в 2019 г.
• Требования по переходу на УСН, утрата права на УСН, смена объекта налогообложения, добровольный отказ от УСН
• Порядок определения доходов
• Порядок определения расходов, разрешенных при применении УСН. Требования к расходам, обязательные страховые взносы и снижение расходов. Риски налогоплательщиков и примеры из практики
• Порядок учета доходов и расходов, особенности признания отдельных видов расходов с учетом изменений в 2019 г.

Модуль 3. Выбор объекта налогообложения на УСН. Принципиальные отличия и возможности

• Два вида объектов налогообложения на УСН, их принципиальные отличия
• Выбор объекта налогообложения – целесообразность и экономическая обоснованность
• Практическое занятие - расчет для выбора объекта налогообложения и оптимальной ставки налога для своего бизнеса в 2019 г.
• Минимальный налог, условия уплаты

Модуль 4. Порядок исчисления и уплаты налога и авансовых платежей на УСН в 2019 г.

• Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы»
• Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы минус расходы»
• Использование права на вычет уплаченных страховых взносов
• Практическое занятие - расчет страховых взносов и учет их сумм для снижения налогов в 2019 г.
• Ответственность за нарушения по уплате авансовых платежей

Модуль 5. Порядок ведения учета на УСН

• Книга учета доходов и расходов, порядок ведения, заполнение разделов, формирование и отражение результатов деятельности, новая форма 2019 г.
• Особенности учета и отражения расходов на основные средства и НМА
• Особенности учета и отражения убытков прошлых периодов и текущего налогового периода, перенос убытков
• Особенности учета и отражения уплаченных страховых взносов
• Практическая работа – заполнение Книги учета доходов и расходов 2019 г.

Модуль 6. Порядок и требования по заполнению налоговых деклараций на УСН в 2019 г.

• Налоговая декларация, требования по предоставлению
• Порядок заполнения
• Практическая работа - заполнение налоговой декларации в 2019 г.
• Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы»
• Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы минус расходы»

Модуль 7. Патентная налоговая система в 2019 г.

• Характеристика патентной налоговой системы в 2019 г., условия применения, патентный налог как замена основных налогов, ограничения
• Налогоплательщики, виды деятельности, потенциально возможный годовой доход
• Порядок исчисления и уплаты патентного налогового платежа
• Практическое занятие - расчет патентного налогового платежа для некоторых видов деятельности
• Ведение учета, уплата налога и страховых взносов в 2019 г.

Модуль 8. Единый налог на вмененный доход в 2019 г.

• Налогоплательщики, виды деятельности, вмененный доход, базовая доходность, коэффициенты, физические показатели в 2019 г.
• Особенности постановки на учет и снятия с учета налогоплательщиков
• Ведение учета, уплата ЕНВД, особенности уменьшения налога на суммы уплаченных страховых взносов

Модуль 9. Положения налогового законодательства 2019 г.

• Налоговые каникулы, условия применения в 2019 г.
• Пониженные ставки налогообложения для УСН в 2019 г.
• Торговый сбор – плательщики, обязанности, отчетность
• Практическая работа – расчет суммы торгового сбора и учет его суммы для снижения налогов в 2019 г.
• Обзор изменений налогового законодательства, новых форм документов и отчетности, вступивших в силу в 2019 г.
• Понятие добросовестности и должной осмотрительности налогоплательщика. Актуальные примеры из судебной практики, практические рекомендации