​

Применение положений российской системы налогообложения на практике имеет множество нюансов, в которых начинающему и даже практикующему бухгалтеру порой не разобраться. Научиться правильно начислять налоги в соответствии с выбранным режимом налогообложения вам поможет этот курс.
Программа курса включает решение 30 задач, разделенных по пяти модулям: НДС, налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы и имущественные налоги. Все задания приближены к реальным примерам, которые могут встретиться при составлении налоговой отчетности. Опытный преподаватель центра расскажет, как справиться с возникающими трудностями, и даст совет из собственной практики.

Для кого этот курс?

• Начинающие бухгалтеры.
• Практикующие бухгалтеры, которые хотят расширить свои знания и отработать навыки, необходимые для работы.
• Специалисты по финансам и кредитам.
• Руководители финансово-экономических административных подразделений.
• Индивидуальные предприниматели.
• Руководители предприятий малого и среднего бизнеса.
• Студенты вузов.

По окончании курса Вы будете уметь:

• исчислять основные налоги и вести налоговый учет, опираясь на действующее законодательство;
• оценивать налоговые риски и уметь отстаивать свою позицию при камеральных и выездных налоговых проверках;
• учитывать особенности различных налогов и сборов, осуществлять налоговое планирование и избегать незаконных схем уклонения от уплаты налогов;
• заполнять налоговые декларации.

Спойлер: Программа курса

Модуль 1. Налог на добавленную стоимость

• Задача 1. Определение суммы НДС, подлежащую уплате в бюджет при реализации по разным ставкам налога
• Задача 2. Изменение цены продажи, возврат товаров
• Задача 3. Безвозмездная передача
• Задача 4. Строительство хозспособом
• Задача 5. Определение суммы НДС по экспорту (подтвержденному и неподтвержденному)
• Задача 6. Ведение раздельного учета при наличии облагаемых и необлагаемых операций
• Задача 7. Восстановление НДС
• Задача 8. Начисление НДС налоговыми агентами
• Задача 9. Налоговая декларация по НДС и пример ее заполнения

Модуль 2. Налог на прибыль

• Задача 10. Отражение доходов. Необлагаемые доходы
• Задача 11. Отражение расходов для налога на прибыль: амортизация ОС (в т.ч. после модернизации, реконструкции), расходов на ремонт ОС, неотделимые улучшения арендованного имущества, учет аренды, командировочных расходов, расходов на страхование, мобильную связь, ГСМ, расходы на программы и лицензии
• Задачи 12-15. Формирование разных резервов: на выплату отпусков, по сомнительным долгам, на ремонт основных средств, гарантийный ремонт
• Задача 16. Нормируемые расходы
• Задача 17. Влияние перечня прямых расходов на расчет налоговой базы
• Задача 18. Расчет налога по обособленным подразделениям
• Задача 19. Заполнение налоговой декларации

Модуль 3. НДФЛ

• Задача 20. Налогообложение доходов. Льготы в налогообложении: необлагаемые суммы; стандартные, социальные, имущественные, профессиональные, инвестиционные вычеты
• Задача 21. НДФЛ с материальной выгоды, подарков, призов, материальной помощи
• Задача 22. Налогообложения доходов отдельных категорий иностранных граждан
• Задача 23. Заполнения форм: налоговый регистр по учету доходов, 2-НДФЛ, 6-НДФЛ. Контрольные соотношения форм налоговой отчетности налоговых агентов

Модуль 4. Страховые взносы

• Задача 24. Расчет страховых взносов по оплате труда, суточных
• Задача 25. Выплаты, не подлежащих налогообложению взносами на обязательное пенсионное и социальное страхование
• Задача 26. Заполнение регистра по учету страховых взносов
• Задача 27. Заполнение отчетных форм: 4-ФСС, Расчет по страховым взносам
• Задача 27. Отчетность ИП. Страховые взносы на себя

Модуль 5. Имущественные налоги

• Задача 28. Налог на имущество: расчет налога и заполнение декларации
• Задача 29. Транспортный налог: расчет налога и заполнение декларации
• Задача 30. Земельный налог: расчет налога и заполнение декларации